Анализ кредитоспособности корпоративных клиентов банка

Заказать готовую работу

115 страниц страниц

год

4 350 руб. ₽

Содержание

Введение

Обоснование выбора темы анализа кредитоспособности юридических лиц, определение цели и задач исследования, указание объекта, предмета и методов экспертизы в области банковского дела.

Глава 1. Концептуальные основы анализа кредитоспособности юридических лиц

1.1 Ключевые понятия и этапы расчета кредитоспособности
1.2 Методика комплексного анализа кредитоспособности корпоративных клиентов
1.3 Нормативно-правовая база кредитования юридических лиц

Глава 2. Практический анализ кредитного состояния заемщика в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Общая характеристика структуры ОАО «Сбербанк России»
2.2 Методика определения кредитоспособности заемщика в ОАО «Сбербанк России»
2.3 Применение аналитической методики на примере предприятия ООО «СитиСтрой»

Глава 3. Совершенствование методологии оценки кредитоспособности в ОАО «Сбербанк России»

3.1 Применение информационных технологий в анализе кредитного состояния
3.2 Взаимодействие с бюро кредитных историй
3.3 Инновационные подходы в совершенствовании методики оценки

Заключение

Система выводов, суммирование полученных результатов и практических рекомендаций для специалистов банковской сферы.

Список литературы

Перечень использованных источников и нормативных документов, отражающих современные подходы в области кредитного анализа.

Согласно текущим ограничениям программы, попытка внедрения новых компонентов невозможна, поскольку усложнение системы приводит к снижению ее корректности и надежности функционирования. Подобное усложнение негативно сказывается на стабильности, что подтверждают современные исследования в области информационных систем.

Основой классических решений на базе хранилища данных служит «фундамент» банковской информации, включающий бухгалтерские проводки, остатки по лицевым счетам, договоры, сделки и прочие элементы. Данные данные загружаются непосредственно из учетных систем в режиме «–1 день», что обеспечивает оперативное обновление информации.

В качестве рабочего места предлагается использовать «интернет–клиента» подобный системе RS-DataHouse, обеспечивающий одновременную работу с данными более чем 100 пользователям. Такой подход позволяет оптимизировать процессы обработки информации и подтверждается результатами многочисленных экспериментов по распределенным вычислениям.

Представляется целесообразным рассмотреть идеальную модель программы для оценки кредитоспособности Сбербанка, предполагающую архитектуру, основанную на нескольких специализированных хранилищах. Ключевым элементом является «Кредитное досье» – единое место загрузки, редактирования и хранения данных корпоративного клиента. В данном досье аккумулируются сведения, такие как ИНН, ЕГРН, данные из анкет, налоговой отчетности, МСФО, заключений кредитных офицеров, прогнозов финансовых потоков (cash flow), а также информация о кредитных портфелях, внебалансовых обязательствах, основных средствах, дебиторской и кредиторской задолженностях, договорах, кредитах, депозитах, текущих счетах и векселях.

Наполнение «Кредитного досье» осуществляется следующими способами:

Загрузка архивных файлов MS Excel для массовой инициализации уже рассчитанных клиентских досье.
Импорт пула данных из формы ввода в виде документа MS Excel, где первичные сведения заполняются клиентом или менеджером с последующим преобразованием в нормализованные структуры.
Ручной ввод и редактирование информации в интерфейсах RS-DataHouse посредством специально разработанных таблиц и форм ввода.

Кроме того, система должна обеспечивать возможность прикрепления к данным клиента неструктурированной информации – например, налоговой отчетности с сайта или статьи из СМИ, способной повысить его «рисковый» рейтинг.

Ключевой компонент новой программы – блок оценки кредитоспособности, объединяющий весь механизм расчетов по клиенту. Этот процесс включает определение статических и динамических показателей (рентабельность, платежеспособность, устойчивость, оборачиваемость, различные риски), разработку правил их расчета, настройку балльной оценки и итогового рейтинга, а также обеспечение экспертных правок и оценок. Итоговая оценка производится согласно единой очереди заданий, включающей расчет основных финансовых показателей, присвоение им веса, определение итогового балла и построение аналитических таблиц и графиков, что гарантирует объективность и прозрачность процесса оценки.

Список литературы Нормативно правовые источники

Бухгалтерская отчетность ОАО «Сбербанк России» на

Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС,

2011 года).

- №

Положение Центрального банка «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от

Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности СП / В.Т. Севрук // Деньги и кредит. –

, с. 4-

2005 года).

2004 №254-П (в редакции от

-768 с.

с. 18-

Банковская система России. Настольная книга банкира : в 3 кн. – М. : ДеКА,

– №

Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.:КНОРУС,

А.В. Соловьев, И.С. Самойлов, А.Т. Писарев Анализ оценки заемщика по методике Сбербанка // Деньги, кредит, банки, 2008, №2, с. 12-

Положение Центрального банка «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 года №54-П (в редакции от

384 с. Периодическая литература

– №

А. Лебедев Большие проблемы мелкого кредитования // Аудитор, 2009, №3 (

- №

Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М. : КНОРУС,

Вестник Банка России, 2011, №4, с. 25-

Мраксин Е.Л. Обзор банковской системы // Экономист. -

с.12-

– 530 с.

Кирисюк, Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский // Деньги и кредит. –

Крейнина, М.Н. Финансовый менеджмент : учеб. пособие / М.Н. Крейнина. – М. : Дело и сервис,

– с.

- №

Федеральный закон «О кредитных историях» от 02 декабря 2004 года №218-ФЗ (в редакции от

Обзора судебной практики Высшего суда РФ за 4 квартал 2011 года. Учебники и учебные пособия

– с.4

Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика,

с. 17-

- 671с.

– №

Положение Центрального банка «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. №2-П (в редакции от

Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2011 год, одобренный учредительным собранием акционеров

2009 года «Стандарт обслуживания корпоративных клиентов»

– с.

- №

2009 года «Программа кредитования предприятий»

– 920 с.

Марков М.А. Бюро кредитных историй: проблемы и перспективы развития // Финансы, 2008, №4, с.

Методические рекомендации Департамента корпоративного кредитования ОАО «Сбербанк России» от

Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ,

Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: Дело и сервис,

Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. –

2012 года).

Положение Центрального банка «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 2 марта 2012 №375-П (в редакции от

Правовая энциклопедия / Под ред. Проф. А.Н Самойлова. М.: АСТ-Москва. –

Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. -

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 года №395-1-ФЗ (в редакции от

2001 года).

2011 № 2758-У (в редакции от

2004 года).

Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. –

Сагитдинов М.Ш, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. –

2007 года).

Банки и банковские операции в России / Пукато В.И., Львов Ю.И. Под ред. Лапидуса М.Х. - М.: Финансы и статистика, 2010, 362 с.

2011 г.

с. 4-

Ольшаный, А.И. Банковское кредитование – российский и зарубежный опыт / А.И. Ольшаный. – М. : РДЛ,

– 336 с.

Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности заемщика / под ред. лроф. В.Т. Севрук М.: Деньги и кредит,

с. 15-

Б.Ю Агеев Практика составления кредитного договора // Правовой вестник. –

– 640 с.

Финансовый отчет ОАО «Сбербанк России» за 2011 год, одобренный учредительным собранием акционеров

Финансы: Учеб. пособие / Под ред.проф. А.М. Ковалевой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика,

Овдеев К.Н. Как должен быть составлен кредитный договор // Правовой вестник. –

Указание Центрального банка «О размере ставки рефинансирования Банка России» от

2011 года).

Бюллетень банковской статистики – М.:ЗАО “АЭИ “Прайм-ТАСС”, 1999-2011гг.

Е. Борисова Актуальные проблемы управления рисками во время кризиса // Деньги и кредит -

- №

570 с.

Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика,

2012 г.

Методические рекомендации Департамента корпоративного кредитования ОАО «Сбербанк России» от

- №

– Кн.

2012 г.

Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова Анализ и оценка кредитоспособности заемщика Издательство КноРус, 2010 г., 264 c.

Вопросы и ответы

Какие составляющие теоретической части анализа кредитоспособности юридических лиц выделяются в структуре исследования?

Теоретическая часть анализа кредитоспособности юридических лиц включает определение понятия кредитоспособности, описание этапов её оценки, анализ методов, применяемых для изучения финансовых показателей и оценку нормативно-правовой базы кредитования. Такой комплексный подход обеспечивает всестороннее изучение структурных и функциональных характеристик кредитоспособности.

Что представляет собой методика определения кредитоспособности заемщика в финансовом учреждении?

Методика определения кредитоспособности заемщика характеризуется комплексным анализом финансовых показателей, оценкой платежеспособности предприятия и учетом специфики его деятельности. Применение данной методики позволяет формировать объективную оценку рисков и оптимизировать процесс принятия кредитных решений в финансовом учреждении.

Каким образом характеризуется общая характеристика заемщика в рамках финансового анализа?

Общая характеристика заемщика определяется комплексом показателей, включающих финансовое состояние, рыночное положение, структуру капитала и другие релевантные параметры. Такой системный подход обеспечивает детальную оценку платежеспособности предприятия и способствует объективному анализу кредитных рисков.

Какую роль играют информационные технологии при анализе кредитоспособности юридических лиц?

Информационные технологии играют ключевую роль в оптимизации процесса анализа кредитоспособности, обеспечивая сбор, обработку и анализ актуальных финансовых данных. Их использование способствует повышению точности оценки, а также позволяет оперативно реагировать на изменения в финансовой ситуации предприятия.

Что включает в себя взаимодействие с бюро кредитных историй в процессе оценки кредитоспособности?

Взаимодействие с бюро кредитных историй осуществляется посредством систем информационного обмена, что позволяет получать актуальные данные о кредитной истории и платежной дисциплине заемщиков. Такой механизм повышает объективность и обоснованность оценки кредитоспособности, позволяя своевременно корректировать методику анализа.

Какие подходы направлены на совершенствование методики оценки кредитоспособности юридических лиц в финансовых организациях?

Совершенствование методики оценки кредитоспособности осуществляется через внедрение современных информационных технологий, налаживание эффективного обмена данными с бюро кредитных историй и обновление аналитических инструментов. Эти подходы способствуют повышению точности, объективности и своевременности оценок, что является основой устойчивого кредитного процесса.