Системы денежных переводов, основные тенденции их развития

Содержание

Введение

1. Обоснование актуальности исследования, формулирование цели и задач. Определение объекта и предмета исследования, указание методов, используемых в анализе систем денежных переводов.

Глава 1. Теоретико-методологические принципы функционирования систем денежных переводов

1. Нормативно-правовое обеспечение работы кредитных организаций с переводами физических лиц без открытия счета (ключевые положения и регламенты).
2. Сравнительный анализ различных систем денежных переводов с акцентом на структурные и процедурные особенности.
3. Методика реализации переводов без открытия счета: теория и практические алгоритмы.

Глава 2. Практическая реализация и учет операций на примере системы Western Union

1. Техническая специфика совершения денежных переводов по системе Western Union с учетом используемых структурных механизммов.
2. Алгоритмы взаиморасчетов между кредитными организациями и Western Union, особенности документооборота при расчетах.
3. Особенности бухгалтерского учета: характеристика счетов и методология фиксации операций по переводам физических лиц.
4. Практический контроль и верификация проводимых трансакций в системе Western Union.

Глава 3. Риски и перспективы развития систем денежных переводов

1. Анализ современного состояния рынка денежных переводов: динамика, сегментация и конкурентные стратегии.
2. Оценка рисков в системах денежных переводов с акцентом на специфические угрозы в рамках перевода без открытия счета.
3. Проблемные аспекты и возможные направления совершенствования системы денежных переводов с учетом практического опыта и нормативных требований.

Заключение

1. Выводы, обобщающие теоретические и практические результаты исследования.
2. Рекомендации для совершенствования организации и учета операций в системах денежных переводов.

Список литературы

1. Основные нормативные акты, отраслевые рекомендации и научные публикации по тематике исследования.

Приложения

1. ПРИЛОЖЕНИЕ 1.
2. ПРИЛОЖЕНИЕ 2.

В современной банковской системе информационные и денежные потоки представляют собой неразрывно связанные элементы, что исключает возможность утраты как электронной записи операции, так и финансового обеспечения перевода. Получение перевода возможно только в том случае, если паспортные данные и номер перевода, указанный клиентом, совпадают с данными, зарегистрированными в системе банка-получателя.

Каждому пункту выдачи средств присваивается уникальный идентификационный код, автоматически формируемый специализированной компьютерной программой, что обеспечивает стопроцентную конфиденциальность. Контрольный номер, состоящий из комбинаций букв с цифрами или исключительно цифр, служит гарантией того, что перевод не может быть получен неуполномоченным лицом даже в случае полного совпадения имен.

Компании, такие как "Western Union", реализуют собственную систему безопасности, в рамках которой, помимо идентификационного кода, используется контрольный вопрос, ответ на который известен только отправителю и получателю. Выдача денежных средств производится исключительно после предоставления корректного ответа, что значительно снижает риск мошеннического использования перевода.

Рассматривая группу микрорисков, можно выделить следующие категории:

1. Ошибки при заполнении платежных документов;
2. Неверное оформление личных данных получателя и реквизитов перевода;
3. Раскрытие кода перевода третьим лицам.

Для минимизации данных рисков отправителю рекомендуется тщательно проверять все сведения, внесенные в платежные документы, и сохранять конфиденциальность кода перевода.

Современный рынок систем денежных переводов характеризуется высокой динамичностью. Пользователи данных систем уже имеют возможность оплачивать кредиты, услуги связи, бронировать гостиницы, а также приобретать железнодорожные и авиабилеты, что подтверждают актуальные исследования отрасли.

Разнообразие участников на рынке привело к обострению конкуренции, основными инструментами которой стали: широкая сеть отделений, скорость проведения операций и привлекательность тарифных ставок. При условии, что большинство российских систем насчитывают от 2 тыс. до 4 тыс. офисов, акцент в борьбе за клиента перемещается на оптимизацию времени перевода и снижение стоимости услуг.

Так, несколько лет назад система "UNIStream" заняла передовое положение благодаря инновационному подходу, установив комиссию в размере 1% от суммы перевода. По словам руководителя "UNIStream" Сурена Айрияна, анализ рынка показал, что высокие тарифы существенно ограничивали круг потенциальных клиентов. Принятие новой тарифной политики стало переломным моментом, приведшим к изменению философии рынка, росту объемов операций и повышению доверия населения.

Список литературы

Гребенкина Ю. Как это перевести? / Ю. Гребенкина // Время денег/ - 2008/ - #3 (

2008 №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

Кожин Р. Денежные переводы – обзор самых популярных систем денежных переводов / Р. Кожин // Банковское обозрение. –

Банковское дело и банковское законодательство [Текст] / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. – М.: «Дело»,

Захарова Е.Р. Обзор систем денежных переводов / Е.Р. Захарова // Business Week Россия. –

Гражданский кодекс Российской Федерации с изменениями и дополнениями. Ч. I, II.

- №4 (

2004 №113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» с изменениями и дополнениями.

Артемьев А. К., Григорьева В.А. Денежные переводы становятся прибыльным бизнесом / А.К. Артемьев, В.А. Григорьева // Время новостей. – 2007 - №

Смирнова А. Бухгалтерский учет переводов физических лиц / А. Смирнова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. –

Сергеева Э.В. Перевод денежных средств без открытия счета / Э.В. Сергеева // Деньги, кредит, банки. –

- №

2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с изменениями и дополнениями.

Федеральным законом от

- №

. – С. 4-

2003 №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»,

- №67 (

– С. 12-

- №11 (

2002 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

. – С. 23-

. – С. 12-

- №4 (

- №

. – С. 3-

- №24 (

- №

- №

Ефимова М.А., Никитина В.А. Учет операций по переводам физических лиц / М.А. Ефимова, В.А. Никитина // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. –

1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

- №23 (

Положение ЦБ РФ от

- №

2004 №1446-У «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» с изменениями и дополнениями.

Мартынова Н.А. Денежные переводы: инновации становятся нормой / Н.А. Мартынова // Деньги, кредит ьанки. –

Банковское дело [Текст] : учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика,

– С. 4-

Положение ЦБ РФ от

– С. 8-

- №

. – С. 32-

Усатова Л.В. Бухгалтерский учет в кредитных организациях [Текст] : Учеб. пособие / Л.В. Усатова, М.С. Сероштан, Е.В. Арская. – М.: Экспо-М,

Банки и банковские операции [Текст] : учебник / под ред. проф. Жукова Е.Ф., М.: ЮНИТИ,

– С. 2-

Туктаров З.А. История успеха: Western Union / З.А. Туктаров // Эксперт. –

Герасимова Н.А. Уханова ЮЛ. Переводы не перевелись / Н.А. Герасимова, Ю.Л. Уханова // Экономичесие известия. –

Грюнинг Х. Анализ банковских рисков: Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском [Текст]. – М.: Весь Мир,

– С. 5-

Положение ЦБ РФ от

- №23 (

2008 №2054-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

Пухов А. Гид по банковским розничным услугам / А. Пухов // Банкир. –

Бродская Е. Рынок денежных переводов повернулся в сторону клиента. / Е. Бродская // Банковское обозрение. –

Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учебник / под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: Проспект,

– С.3-

2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

- № 5 (

2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с изменениями и дополнениями.

Положением ЦБ РФ от

2004 № 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов» с изменениями и дополнениями.

Указание ЦБ РФ от

Самойлова В., Синенко А., Рихтер К. Какие системы денежных переводов существуют / В.В. Самойлова, А. Синенко, К. Рихтер //Бизнес-журнл. –

. – С. 34-

2004 №262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

- №

- №

Семенова У. Правила учета операций по международным системам денежных переводов / У. Семенова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. –

Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России [Текст]. М.: Консалтбанкир,

Инструкция ЦБ РФ от

– С. 6-

Исаев Г. Денежные переводы. Что нужно знать гражданину о существующих системах переводов / Г. Исаев // Бизнес журнал. –

– С. 12-

Громов И., Громова А. Деньги, летящие на крыльях / И. Громов, А. Громова // Капитал. –

Емельянова С.А. Гирзберг П.А. Порядок взаимных расчетов в системах денежных переводов / С.А. Емельянова, П.А. Гирзберг // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. –

/ - C. 32-33/

Федеральный закон от

Барсукова С. Трудности перевода / С. Барсукова // Банковское обозрение. –

. – С. 24-

Пилипчук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика,

Федеральный закон от

– С. 13-

Миронова О. Порядок осуществления безналичных расчетов физических лиц / О. Миронова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. –

Положением ЦБ РФ от

. – С. 24-

– С. 12-

Указание ЦБ РФ от

Указание ЦБ РФ от